科创版公司股份_ 弘君股份：科创板并购重组规则落地，高效推动科创企业做优做强

本次发布的《特别规定》中，证监会要求科技创新公司实施重大资产重组，根据《重组方法》第十二条对重大资产的定义进行认定。 此外，根据《特别规定》，科技创新公司采购、出售构成重大资产重组标准的营业收入指标，在最近会计年度产生的营业收入占科技创新公司同期合并财务报告营业收入的50%以上，超过5000万元。

同时，科学创板上市公司发行的股票价格不得低于市场考试价格的80%。 市场参与价格是在本次发行股票购买资产的董事会决议公告日之前的20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司股票交易平均价格中的一个。

《特别规定》表明，科技创新公司创新试点企业可以实施重大资产重组，按照国外注册处的法律法规和公司章程履行内部决策流程，立即公布重组报告、独立财务顾问报告、法律意见书和关于重组的审计报告、资产评估报告或评估报告。

完善科创板企业发行的购股资产，有助于规范和提高上市公司资产重组效率。 更加合理地推进科创板上市企业的评价。 监督部门根据科创板企业的实际需求，鼓励科创板厂公司进行资产重组，有助于科创板厂公司在合并重组资本市场中发挥主体作用。

加强信息披露确定审查重点

信息披露仍然是科学创板合并重组的重点，充分透明的信息披露是合并重组实现市场化、法制化的基础。 因此，《重组审查规则》具体规定了合并重组中科技公司的信息披露要求和重点披露事项。

注册制度下的再编审查，以信息公开为中心的制度的方向性变得更加明确了。 一方面要从投资者需求、信息披露充分、一致、可理解的角度开展咨询，坚持促进科学家公司、交易对象、财务顾问、证券服务机构等重组参与者真实、正确、完全披露信息，另一方面要根据合并重组业务的特点和过去的突出问题， 企业和利益相关者要求重组交易是否具有商业本质，合并资产是否具有协同效应，交易价格是否公平，业绩补偿是否可行，交易设计是否损害科学企业和中小股东的合法权益，以及充分展示重组交易的潜在风险。

科创板上厂公司合并重组过程更加公开透明。 在现有的基础上，科创板合并重组进一步推进“阳光审查”，对全市受理咨询、审查、联合会议等审查进度。 “审计规则的重组”明确了45天的审计期限，提高了审计的预期性。

《重组审查规则》还重申了中介机构的责任。 强化独立财务顾问职务，要求申报时同时提交工作稿件，着重于资产整合、有效管理、会计处理、合规运营、绩效补偿等合并重组实施过程中的多发、频发问题，从信息披露角度出发，完善独立财务顾问职务要求和惩戒机制，落实持续监督责任。

公司概要

弘君株式会社成立于2006年，总公司设在北京。 旗下有私募证券投资基金管理者的泛金融许可证，集团业务涉及资产管理、财富管理、不良资产处置、产业投资等业务。

弘君股份有限公司以北京为中心，以各地分公司为渠道，通过弘君股份综合服务平台，在中国主要金融城市发展财富管理和民间银行业务。 配置香港合作伙伴的全球化视野和全球产业能力，开展世界多国区域联动业务，使弘君股份服务团队具有独特的全球化市场洞察力和领先服务水平。