最近,很多财务人员都留下了消息
专用发票。我该怎么办?如何开具
红字发票?
拿到增值税专用发票红字信息表后如何操作?
如果您想清楚地了解上述问题,请在今天的指南中保留
(您可以在文章末尾获得示例文档的完整版本)
。在什么情况下会开具红字发票?
根据《国家税务总局关于开具红字增值税专用发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,“增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销售退货、虚开发票、暂停应税服务等情况。发生但不符合作废发票条件,或因部分销售退货和销售折扣需要开具红字专用发票
需要注意的是,在开具红字发票供税务机关日后核实时,应保留相关证据,如买方拒绝证书、特许权协议和书面合同终止证书等。在
下,以金税牌为例演示了整个操作过程。
首先判断
具体的红字开票流程是什么。我们必须先判断哪一方提交了红墨水信息申请表,然后根据实际情况由哪一方申请。
▼
2-红字增值税专用发票已填写(由卖方申请)
增值税专用发票不能隔月作废,只能进行红字处理增值税专用发票红字信息表必须填写并上传,审批后才能冲红!
1,
填写和上传操作步骤
选择“卖方申请”,填写“发票代码、发票号”,点击“下一步”在
卖方选择申请原因后,必须输入发票代码和发票号。进入后,系统会自动判断。如果可以开具,系统会提示“该发票可以开具红字发票”,点击“确定”
确认信息表的人脸信息正确后,点击右上角的“打印”,在弹出的对话框中选择“不打印”
在弹出的提示框中选择"取消"信息表单已成功填写,是否需要继续填写"
这里,红色字母信息表已经完成!
接下来,上传红字信息表
请点击"红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询和导出"
选择已经发出的红字信息表,点击“上传”,等待“信息表描述”显示“已批准”和“信息表编号”生成后,再发出红字发票
至此,红字信息表的上传已经完成!红字发票将在
!
2,红字[增值税专用发票]
填写操作步骤
要进入开票软件,请点击“发票管理”并选择“发票填写-增值税专用发票填写”进入页面
选择“红字-进口网络下载红字发票信息表”
双击选择“已批准”信息表进行批准
验证人脸信息正确后,点击“打印”完成红字发票的填写对于
红字增值税发票(由买方申请)和
认证可抵扣发票,[买方]应填写《[红字增值税发票信息表》],上传审批后交[卖方]红字!
1,
[增值税专用发票红字信息表]填写和上传步骤(买方操作)
要进入开票软件,请点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填写和打开”
请根据您的实际情况仔细选择“扣除”或“未扣除”选项。如果你随意选择,可能会引起不必要的麻烦。
注:购买者无需填写信息表中的“发票编码和发票号”,可直接点击“确定”。
进入“开具红字增值税专用发票信息表”界面,准确填写蓝字发票信息
注:有清单的发票不能在红字信息表中显示
请先点击“价格”将“单位和金额”切换到“含税”状态
“数量和金额”必须为负。一般情况下,“数量”用负数填写,“单价”用正数填写后,“金额”会自动转换成负数。如果没有“数量”,则不需要填写“单价”,直接在“金额”栏中填写负数
根据实际需要选择是否打印信息表(可使用A4纸打印)
在弹出的提示框"信息表单已成功填写,是否需要继续填写"中选择"取消"
至此,红墨水信息表已经完成!
接下来,让我们上传红字信息表单!进入开票软件
,请点击“发票管理”,选择“红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表查询导出”
选择已经下发的“红字信息表”,点击上面的“上传”按钮,点击“确定”;
在大约10分钟内,当生成“信息表号”并且“信息表说明”提示“已批准”时,可以开具“红墨水发票”。
红墨水信息表的[信息表号]可以交付给[卖方]开具红墨水发票!
买方操作流程到此结束!
(2)红字[增值税专用发票]填写操作步骤(卖方操作)
当卖方进入开票软件时,请点击“发票管理-红字发票信息表-红字增值税专用发票信息表填写”
选择“红字-导入网络下载红字发票信息表”以“下载”所选信息表
......
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