——1——昨天，大标题君为大家整理了报税流程和几个常见问题。今天，他将继续更详细地梳理有关10月份征税期间纳税申报的一些关键问题。10月是一个大的征税期，时间紧，任务重。我们必须合理安排时间，按时申报，不超过时限。01注意小规模纳税人卡清算方法。10月份每季度申报的小规模纳税人必须申报增值税。现在增值税申报以比较申报为准。小规模纳税人必须在每月初登录增值税发票开具软件完成税务复印，电子税务局完成纳税申报后再登录增值税发票开具软件完成清卡工作。换句话说，10月份，小规模纳税人和普通纳税人的卡清算流程是一样的。
10月，当小规模纳税人每月初登录增值税发票开具软件发送税务副本时，根据《关于国内客运服务进项税抵扣等增值税征收管理问题的公告》的规定:从2019年9月20日起，需要开具蓝字发票的纳税人分别为17%、16%， 11%和10%的税率应通过增值税发票管理系统向主管税务机关提交“按原适用税率开具发票承诺书”到临时开具机关办理临时计费权限的有效期为24小时。主管当局已经升级了增值税发票开具软件。对于登录增值税发票的小规模纳税人，首先检查发票是否为最新版本，最新版本为版本2.2.34.190919。如果自动升级未完成，则考虑手动升级。-1月2日和10月小规模登录增值税发票开具软件，开具软件会自动提示报表汇总已经成功如果下图显示:
2。点击确认按钮后，进入增值税发票开具软件后，下面会出现提示。已经进行了税务复制操作，申报扣款后将完成清卡。如果下图显示:
3。小型纳税人开票软件的纳税申报处理和状态查询如下图所示:
4。增值税发票专用发票和普通发票将显示在那里。锁定日期为2019年10月25日，将显示纳税申报数据，表明增值税发票开具软件尚未完成清卡工作。如下图所示:
5。小规模纳税人关闭增值税发票开票软件时，开票软件会提示系统检测到设备中有退税数据，请及时申报
-小规模娜娜纳税人在7-10月完成纳税申报后，再次登录增值税发票开具软件，自动完成清卡。如果小规模纳税人在完成申报后忘记清卡，增值税发票开具软件将被锁定，除非解锁，否则纳税人将无法正常开具发票。对于在10月份实施季度报告的小规模纳税人，首先发送一份税务副本。完成申报后，别忘了清空卡片。最后，我想提醒各位会计师，全国各省市都在陆续推出“增值税发票管理系统2.0版”，有详细的操作流程和10个热点问题需要解答。会计师应该花时间学习！02发票管理系统2.0版操作流程图(以四川地区为例，适用于全国范围)输入扣税流程
退税认证流程< br>
代理退税认证
成品油库存检查
成品油发票认证
发票下载
14-进入登录界面，点击登录查看发票抵扣、退税检查、发票查询等操作< br>
如对操作有任何疑问，在登录页面， 您可以下载详细的操作手册< br>
03增值税发票综合服务平台热点问题1，生产企业出口退税，是否也在此平台上进行退税检查？ 不需要在平台上检查退税；生产出口企业只需检查扣款。2.如果获得的发票为非应税项目，在综合服务平台上选择“无抵扣”功能后，后续的发票会不会被扣留？将不会3.过期发票是什么意思？逾期发票是指未按规定时限(360天内)办理增值税专用发票、统一发票证明和机动车销售确认书或海关进口增值税专用缴款书审核比对的增值税进项发票超期增值税抵扣凭证的继续抵扣，按照修订后的《国家税务总局关于超期增值税抵扣凭证抵扣的公告》(国家税务总局公告2011年第50号)和《国家税务总局关于进一步优化增值税消费税涉税事项处理程序的公告》(国家税务总局公告2017年第36号)执行4.退税支票和代理退税支票有什么区别？输入发票的查询范围是什么？退税检查是外贸企业和外贸综合服务企业自行办理出口退税检查的模块，代理退税检查是外贸综合服务企业代理出口业务办理出口退税业务的模块。< br>5。“支票认证、统计、确认签名”三个程序是否可以在一个收款周期内多次执行，最终的扣除范围是多次核对后的总数？纳税人可以在每个期间多次勾选、取消勾选、申请统计、取消统计、确认签名、取消签名(在完成申报前)等操作。最后的免赔额范围是最后一次“签名确认”检查的总数< br>6。如果用于抵扣的发票被错误选择用于退税，或者用于退税的发票被错误选择用于抵扣，是否可以取消检查？当然被错误选择用于退税的用于抵扣的发票，如果已经被检查并且没有被确认，则可以被撤销。如果用于退税的发票被错误地用于抵扣，则可以在不进行增值税纳税申报的情况下撤销该发票，同时撤销增值税纳税申报。< br>7。您是否需要一个接一个地点击发票来查看卖家是否是一个失踪或逃跑的企业？如果在检查证明时没有注意到卖方丢失了合同，扣费时会提示吗？(1)需要逐个点击发票的“查看详细信息”栏，查看卖方是否是已经逃离或失去联系的企业。(2)如果在检查证明时没有注意到卖方丢失合同，在“增值税发票综合服务平台”的“主页”下，系统会提示“您有* *张本期确认抵扣的发票，被确定为异常发票，请进行相关处理！”“，”您有* *张已从以前期间扣除的发票，并被确定为异常。请转出本期进项税！" " " " "您有* *张出口内销发票，已确认本期可抵扣，被认定为异常，请相应处理！"“，”您有* *张已从前期扣除的出口内销发票被判定为异常发票，请转出本期进项税！“8。在什么情况下会调整发票的有效扣税？根据政策要求，一张发票中记录的部分采购货物和服务不能抵扣进项税，发票的有效抵扣税额需要调整。< br>9。发票检查系统可以查询发票多长时间？例如，当前是否可以查询2016年的发票？升级后的“增值税发票综合服务平台”提供发票检查功能。纳税人点击“发票检查”,系统将自动跳转到“国家税务总局全国增值税发票检查平台”目前，检验平台支持新的增值税发票管理系统在最近一年内开具发票。< br>10。增值税发票的生命周期信息显示是否提示发票异常？检查前有提示吗？还是要先检查一下再提示？(1)增值税发票生命周期信息显示提示发票异常；
点击红色字体查看卖家信息(卖家是否是逃亡或失踪的企业等。)和发票状态信息(发票的流通状态和管理状态)(3)检查后:在“增值税发票综合服务平台”的“主页”下，系统会提示“您有* *张本期确认抵扣的发票被判定为异常发票，请进行相关处理！”“，”您有* *张已从以前期间扣除的发票，并被确定为异常。请转出本期进项税！" " " " "您有* *张出口内销发票，已确认本期可抵扣，被认定为异常，请相应处理！"“，”您有* *张已从前期扣除的出口内销发票被判定为异常发票，请转出本期进项税！“来源:北京税务、四川税务、小陈水武；；重印时请注明以上信息。侵权将被删除。
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