昌柴股份有限公司2018年度报告摘要

常柴股份有限公司

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-007

2018

年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

董事张琼女士未出席本次董事会会议，委托董事长史新昆先生代为表决，特此说明。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以561,374,326为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

本公司属于制造行业，经营范围主要包括：柴油机、柴油机配件及铸件、汽油机、汽油机配件、旋耕机、手扶拖拉机、模具、夹具的制造、销售。柴油机配套机组、汽油机配套机组的组装与销售。

本公司的主要产品或提供的劳务包括：主要从事以“常柴牌”为商标的中小型单缸和多缸柴油机的生产及销售。本公司所生产及销售的柴油机主要用于拖拉机、联合收割机、轻型商用车、农用设备、小型工程机械、发电机组和船机等。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

根据常州市人民政府文件（常政发【2006】62 号），本公司与常州投资集团有限公司均属于常州市人民政府授权常州市人民政府国有资产监督管理委员会履行出资人职责企业。因此，股权划转后，常州投资集团有限公司为本公司控股股东，常州市人民政府国有资产监督管理委员会仍为本公司实际控制人。

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2018年，国家宏观经济形势严峻，受农机补贴变化、排放升级、原材料价格波动等因素影响，农机市场持续低迷。在农机行业深度调整阶段，公司提升产品优势，加快拓展市场，稳步推进产品布局，同时优化管理、提升经营效率等方面取得了一定成效。面对市场竞争加剧的局面，公司始终保持有序发展。在单缸机行业总量下降的情况下，公司单缸机销售下降低于行业水平，但市场占有率仍保持行业第一的地位。报告期内，公司销售各类柴油机、汽油机及机组71.33万台，其中汽油机13.80万台，共实现销售收入2,132,902,718.60 元，比去年同期下降11.97 %。

在产品研发和结构调整方面，开发了数款单缸机、多缸机的共轨机型，有效满足非道路国三排放标准和道路国五排放标准，为满足更高阶段排放留有空间。产品覆盖不同功率段的收割机和拖拉机等农用机械，同时逐步进入了铁塔基站、船机、探矿、运输等细分领域。

在质量管理方面，公司进一步完善产品研发过程质量的控制流程，推行开展技术交流，质量管理工作，推动调整产品开发工作。报告期内，常柴组织开展31个QC小组活动，对外推荐的优秀QC成果纳入全国机械工业质量成果汇编。

在营销管理方面，公司稳固现有优势领域，扩大优势产品份额，构建与客户、供应商信任和谐的合作伙伴关系；积极应对市场变化，抢抓机遇拓展市场，推广产品配套新领域，不断提升服务能力。2018年，常柴产品市场服务满意度高于2016、2017年平均水平，市场口碑持续向好。

在内部管理方面，公司进一步完善章程设计，深化内控制度建设，加强重点项目监督力度，深入中期专项审计，提升企业风险防控能力与内部审计工作质量，及时采取措施解决问题，提升公司经营效率。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、会计政策变更

财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。经公司董事会八届十四次会议决议通过，公司按照财政部的要求时间开始执行前述通知，此项会计政策变更采用追溯调整法。

2017年12月31日受影响的合并资产负债表项目和金额：

单位：元

■

2、会计估计变更

公司报告期内无会计估计变更。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

股票简称：苏常柴A、苏常柴B 股票代码：000570、200570 公告编号：2019-013

常柴股份有限公司

董事会八届十七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

常柴股份有限公司于2019年4月9日召开董事会八届十七次会议，会议通知于2019年3月28日送达各位董事，会议应到8名董事，实到7名，为史新昆、张新、石建春、林田、李明辉、贾滨、冯根福，董事张琼因公未出席本次会议，委托董事长史新昆代为表决。会议由董事长史新昆先生主持，公司全体监事列席了本次会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

1、会议审议通过了《2018年年度报告及其摘要》

该议案详细参见同时刊登的临时公告（公告编号：2019-007）。

表决结果：同意8票，弃权0票，反对0票。

该议案需提交公司2018年度股东大会审议。

2、会议审议通过了《2018年度董事会工作报告》

具体内容详见与本公告同时披露的《公司2018年年度报告》全文第四节“经营情况讨论与分析”。

3、会议审议通过了《2018年度利润分配以及资本公积金转增股本预案》

公司2018年归属于母公司所有者的净利润为62,021,374.04元，当年母公司共计可供分配利润643,968,465.93元。董事会拟决定以2018年12月31日总股本561,374,326股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），共计分配现金14,034,358.15元。不送红股，不进行资本公积金转增股本。

独立董事对该议案发表了独立意见，详细参见同时刊登的《独立董事关于董事会八届十七次会议有关议案发表的独立意见》。

4、会议审议通过了《2018年度内部控制自我评价报告》

该议案详细参见同时刊登的《常柴2018年度内部控制评价报告》（公告编号：2019-008）。

5、会议审议通过了《关于续聘公司2019年度审计机构及其费用的议案》

董事会同意续聘江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019年度审计机构，审计费用为60万元。

6、会议审议通过了《关于续聘公司2019年度内部控制审计机构的议案》

董事会同意续聘江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019年度内部控制审计机构。

7、会议审议通过了《关于部分会计政策变更的议案》

董事会根据2017年财政部颁布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。该议案详细参见同时刊登的《关于部分会计政策变更的公告》（公告编号：2019-009）。

8、会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

董事会认为本次计提资产减值准备系基于谨慎性原则，有利于更加客观、公允地反映公司报告期末的资产状况，符合《企业会计准则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定。同意公司对 2018年12月末应收账款及存货计提49,146,585.69元资产减值准备。该议案详细参见同时刊登的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2019-010）。

9、会议审议通过了《关于公司参与转融通业务出借持有的金融资产的议案》

为盘活资产，增加持有证券投资收益，董事会同意公司将所持有的不超过10000万股福田汽车股票和1800万股江苏银行股票用于参与转融通证券出借交易。授权公司投资发展部根据监管部门及证券交易所的相关规定，负责处理本次交易的后续具体事宜。该议案详细参见同时刊登的《关于参与转融通证券出借交易的公告》（公告编号：2019-011）。

10、会议审议通过了《关于召开2018年度股东大会的议案》

该议案详细参见同时刊登的《关于召开2018年年度股东大会的通知的公告》（公告编号：2019-012）。

三、备查文件

1、董事会八届十七次会议决议；

2、独立董事关于董事会八届十七次会议有关议案发表的独立意见。

常柴股份有限公司

董事会

2019年4月11日

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-012

常柴股份有限公司

关于召开2018年度股东大会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

常柴股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月9日召开了董事会八届十七次会议，会议审议通过了《关于召开2018年度股东大会的议案》，现就具体内容公告如下：

一、召开会议的基本情况

1、会议届次：2018年度股东大会

2、会议召集人：公司董事会，2019年4月9日公司召开董事会八届十七次会议审议通过召开公司2018年度股东大会的议案。

3、会议召开的合法、合规性：本次会议的召集召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、深圳证券交易所业务规则和公司章程等的规定。

4、会议召开日期和时间

（1）现场会议召开时间：2019年5月16日（周四）14:00。

（2）网络投票时间

通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的时间为2019年5月15日15:00至2019年5月16日15:00期间的任意时间。

通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2019年5月16日的交易时间：即9:30-11:30和13:00-15:00；

5、会议召开方式：采用会议现场投票和网络投票相结合的表决方式。

（1）现场投票：包括本人出席及通过填写授权委托书授权他人出席（授权委托书见附件2）；

（2）网络投票：公司将同时通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向公司全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

6、会议股权登记日：A、B股的股权登记日为2019年5月7日（星期五）。B股股东应在2019年4月29日（即B股股东能参会的最后交易日）或更早买入公司股票方可参会。

7、会议出席对象：

（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；

于股权登记日（2019年5月7日）下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东大会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）公司的董事、监事和高级管理人员；

（3）公司聘请的律师；

（4）根据相关法规应当出席股东大会的其他人员。

8、现场会议召开地点：江苏省常州市怀德中路123号常柴股份有限公司工会会议厅。

二、会议审议事项

1、本次会议审议的议案如下：

（1）2018年年度报告及其摘要；

（2）2018年度董事会工作报告；

（3）2018年度监事会工作报告；

（4）2018年度利润分配以及资本公积金转增股本预案；

（5）关于续聘公司2019年度审计机构及其费用的议案；

（6）关于续聘公司2019年度内部控制审计机构的议案；

（7）关于计提资产减值准备的议案。

2、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司董事会八届十五次会议审议通过，内容详见公司于2019年4月11日刊登在《证券时报》、《大公报》及巨潮资讯网站http://www.cninfo.com.cn上的公告。

3、对中小投资者单独计票的议案：无

4、涉及关联股东回避表决的议案：无

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、提案编码

本次股东大会提案编码示例表

■

四、会议登记事项

1、登记方式

（1）自然人须持本人身份证原件、股东账户卡、持股凭证进行登记；

（2）法人股东须持营业执照复印件、法人代表证明或法定代表人授权委托、股东账户卡、持股凭证、出席人身份证进行登记；

（3）委托代理人须持本人身份证原件、授权委托书原件、委托人身份证、委托人股东账户卡和持股凭证进行登记；

（4）异地股东可以书面信函或传真办理登记，不接受电话登记。

2、登记时间：2019年5月15日全天、2019年5月16日至13:30

通过信函或传真方式进行登记的须在2019年5月15日17:00前送达或传真至公司。未在规定时间内办理手续的，视为放弃出席现场会议资格。

3、现场会议登记地点：江苏省常州市怀德中路123号常柴股份有限公司董事会秘书处。

4、其他事项

（1）联系方式

联系人：何建江

联系电话：0519-68683155

联系传真：0519-86630954

（2）本次现场会议会期半天，出席会议的股东请自理食宿及交通费用。

五、参加网络投票的具体操作流程

本次股东大会，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，参加网络投票时涉及具体操作需要说明的内容和格式详见附件1。

六、备查文件

1、常柴股份有限公司董事会八届十七次会议决议。

常柴股份有限公司

董事会

2019年4月11日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

（1）投票代码：360570。

（2）投票简称：常柴投票。

（3）填报表决意见

本次会议全部议案均为非累计投票议案，填报表决意见为：同意、反对、弃权。

（4）股东对总议案进行投票，视为对除累积投票议案外的其他所有议案表达相同意见。

股东对总议案与具体议案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体议案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体议案的表决意见为准，其他未表决的议案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体议案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

（1）投票时间：2019年5月16日的交易时间，即9:30一11:30和13:00一15:00。

（2）股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过互联网投票系统的投票程序

（1）互联网投票系统开始投票的时间为2019年5月15日下午15:00，结束时间为2019年5月16日下午15:00。

（2）股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引（2016年修订）》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

（3）股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录网址

http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。 附件2：

授权委托书

1、 委托人名称：

持有上市公司股份的性质：

持股数量：

2、 受托人姓名：

身份证号码：

3、授权委托书签发日期： 年 月 日

有效期限：自 年 月 日至 年 月 日

4、委托人签名（或盖章）：

委托人为法人的，应当加盖单位印章。

5、委托人对列入股东大会议程的审议事项表决如下：

■

注：对本次股东大会议案的表决请直接在“同意”、“反对”或“弃权”项下填入“√”。

在委托人不作具体指示的情况下，受托人是否可以按自己的意思表决（请在相应□内填入“√”）。

□是 □否

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-015

常柴股份有限公司

监事会八届十三次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

常柴股份有限公司于2019年4月9日召开监事会八届十三次会议，会议通知于2019年3月28日送达各位监事，会议应到5名监事，实到5名，为倪明亮、朱敏、卢仲贵、刘怡、谢国忠。会议由监事会主席倪明亮先生主持。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

二、监事会会议审议情况

经审核，监事会认为董事会编制和审议常柴股份有限公司2018年年度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。该议案详细参见同时刊登的临时公告（公告编号：2019-007）。

表决结果：同意5票，弃权0票，反对0票。

2、会议审议通过了《2018年度监事会工作报告》

该议案详细参见同时刊登的《2018年度监事会工作报告》（公告编号：2019-014）。

3、会议审议通过了关于公司内部控制情况的总体评价

监事会认为，公司根据中国证监会、深交所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。2018年，公司未有违反深交所《上市公司内部控制指引》及公司《内部控制制度》的情形发生。

综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

4、会议审议通过了关于会计政策变更的议案

监事会认为：公司根据财政部企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的规定对公司原会计政策进行相应变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。该议案详细参见同时刊登的《关于部分会计政策变更的公告》（公告编号：2019-009）。

5、会议审议通过了关于计提资产减值准备的议案

监事会认为：公司关于资产减值准备的计提，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提后能更加真实客观地反映公司财务状况与经营成果。该议案详细参见同时刊登的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2019-010）。

三、备查文件

1、监事会八届十三次会议决议。

常柴股份有限公司

监事会

2019年4月11日

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-016

常柴股份有限公司

2019年第一季度业绩预告

一、本期业绩预计情况

1、业绩预告期间：2019年1月1日-2019年3月31日

2、预计的经营业绩： □亏损 □扭亏为盈 □同向上升 √同向下降

■

二、业绩预告预审计情况

本业绩预告未经过注册会计师审计。

三、业绩变动原因说明

报告期内，受柴油机市场竞争激烈等因素影响，公司产销量、销售收入同比有所下降，同时受三包服务期延长，致使三包服务等费用有所上升，主营业务利润同比出现了较大幅度的下降。

四、其他相关说明

本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，未经审计机构审计。2019年第一季度业绩的具体财务数据将在公司2019年第一季度报告中详细披露。敬请广大投资者谨慎决策、注意投资风险。

常柴股份有限公司

董事会

2019年4月11日

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-009

常柴股份有限公司

关于部分会计政策变更的公告

常柴股份有限公司（以下简称“公司”）于2019年4月9日召开的董事会八届十七次会议审议通过了《关于部分会计政策变更的议案》，本次部分会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更的原因

2017年财政部陆续修订发布了《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》（以上四项合称为“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行，其他境内上市企业自2019年1月1日起施行，执行企业会计准则的非上市企业自2021年1月1日起施行。

由于上述会计准则的颁布，公司需对会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

2、本次变更前采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、本次变更后采用的会计政策

本次变更后，公司按照财政部于2017年印发修订的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》相关规则执行以上会计政策。

4、变更日期

金融工具相关会计处理按照财政部2017年修订发布的新金融工具准则的相关规定自2019年1月1日起执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财政部新金融工具准则规定，修订后主要内容如下：

1、以企业持有金融资产的“业务模式”和“金融资产合同现金流量特征”作为金融资产分类的判断依据，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三类；

2、金融资产减值准备计提由“已发生损失法”改为“预期损失法”，要求考虑金融资产未来预期信用损失情况，以更加及时、足额地计提金融资产减值准备，揭示和防控金融资产信用风险；

3、调整非交易性权益工具投资的会计处理，允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益进行处理，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益；

4、进一步明确金融资产转移的判断原则及其会计处理；

5、修订套期会计相关规定，使套期会计更加如实地反映企业的风险管理活动。

除上述项目变动影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，本次会计政策变更不影响公司2018年度相关财务指标。

三、董事会关于会计政策变更合理性的说明

董事会认为，根据2017年财政部颁布的《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

四、独立董事意见

独立董事认为，公司依照财政部修订及颁布的新金融工具准则对公司会计政策进行变更，修订后的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定，同意公司本次会计政策的变更。

五、监事会意见

监事会认为，公司根据财政部企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号一一金融资产转移》、《企业会计准则第24号一一套期会计》、《企业会计准则第37号一一金融工具列报》的规定对公司原会计政策进行相应变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1、董事会八届十七次会议决议；

2、监事会八届十三次会议决议；

3、独立董事关于董事会八届十七次会议有关议案发表的独立意见。

常柴股份有限公司

董事会

2019年4月11日

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-011

常柴股份有限公司

关于参与转融通证券出借交易的公告

重要内容提示：

常柴股份有限公司（以下简称“公司”）将持有的不超过10000万股北汽福田汽车股份有限公司股票（股票简称“福田汽车”，股票代码600166）和1800万股江苏银行股份有限公司股票（股票简称“江苏银行”，股票代码：600919）用于参与转融通证券出借交易。

本次交易未构成关联交易。

本次交易未构成重大资产重组。

交易实施不存在重大法律障碍。

本次交易经公司董事会审议批准后实施。

一、交易概述

常柴股份有限公司为北汽福田汽车股份有限公司和江苏银行股份有限公司的股东之一，公司现持有“福田汽车”股票14450万股，占其总股本的2.17%；持有“江苏银行”股票1800万股，占其总股本的0.16%，该部分股票不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况。为盘活资产，增加持有证券的投资收益，公司决定出借所持有的不超过10000万股福田汽车股票和1800万股江苏银行股票。公司作为长期持有“福田汽车”股票的股东，所获权益仅限于派发股票红利，转融通证券出借交易实施后，公司可通过参与证券出借交易盘活所持有的“福田汽车”股票和“江苏银行”股票。本次参与转融通证券出借交易，公司作为证券出借人，以一定的费率通过证券交易所平台向中国证券金融股份有限公司（以下简称“证金公司”）出借所持有的不超过10000万股福田汽车股票和1800万股江苏银行股票，证金公司到期向本公司归还所借证券及其相应权益补偿并支付费用，即本公司通过出借持有的福田汽车股票和江苏银行股票获得利息收入。根据出借期限不同，目前证券出借可获取年化利率 1.5%-2%的出借利息收入。

二、董事会审议情况及独立董事意见

公司于2019年4月9日召开董事会八届十七次会议，以同意8票，弃权0票，反对0票，审议通过了《关于公司参与转融通业务出借持有的金融资产的议案》。同意公司将所持有的不超过10000万股“福田汽车”股票和1800万股“江苏银行”股票用于参与转融通证券出借交易。授权公司投资发展部根据监管部门及证券交易所的相关规定，负责处理此次交易的后续相关具体事宜。

公司独立董事对此项交易发表了独立意见：公司参与转融通业务符合深圳证券交易所《股票上市规则》及《公司章程》的有关规定。出借的“福田汽车”股票和“江苏银行”股票，由证金公司负责偿还。证金公司作为转融通业务的金融平台，具有较强的资金实力和市场信誉，安全性较高。通过参与该业务，可以为公司实现一定的收益，符合公司利益及公司中小股东利益。同意公司参与基于证金公司为金融平台的转融通证券出借业务。

三、后续安排

在董事会审批同意后，公司将根据监管机构及证券交易所的相关要求，具体经办本次转融通证券出借交易的相关具体事宜，并签署相关协议。

四、对上市公司的影响

公司参与转融通证券出借交易，可在资产安全的前提下，盘活公司所持有的金融资产。根据交易规则和合同约定，出借期间的证券安全性和收益都具有保障。在不损失原有投资收益的情况下，参与转融通业务可以增加公司投资收益，给股东带来一定的回报。

五、备查文件

1、公司董事会八届十七次会议决议；

常柴股份有限公司

董事会

2019年4月11日

证券代码：000570、200570 证券简称：苏常柴A、苏常柴B 公告编号：2019-010

常柴股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、2019年4月9日，常柴股份有限公司（以下简称“公司”）董事会八届十七次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，根据深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》、《主板信息披露业务备忘录第1号一定期报告披露相关事宜》以及《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，公司对截止2018年12月31日的应收账款、其他应收款、存货等资产进行减值测试，对应收账款、其他应收款、存货等计提资产减值准备，计提金额合计为49,146,585.69元。本次计提资产减值准备具体构成如下:

■

2、本议案经公司董事会八届十七次会议审议通过，尚需提交2018年度股东大会审议。

二、本次计提资产减值准备的依据、数额和原因说明

1、应收款项减值准备

（1）应收款项的确认标准及计提方法

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

■

②按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

■

■

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

■

（2）计提坏账准备情况

本期末公司合并增加应收款项坏账准备7,007,190.90元。

①应收账款坏账准备增加6,540,830.48元。

单位：元

■

②其他应收款坏账准备增加466,360.42元。

单位：元

■

2、存货跌价准备

（1）存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

（2）计提存货跌价准备情况

期末，公司对存货进行了全面减值测试，存在减值迹象。拟计提的存货跌价准备42,139,394.79元，具体情况如下：

■

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

公司本报告期计提资产减值准备49,146,585.69元，减少2018年度利润总额49,146,585.69元，计提的资产减值准备占2017年度归属于母公司所有者净利润的比例为105.85%。

四、董事会关于计提资产减值准备的说明

董事会认为，本次计提资产减值准备系基于谨慎性原则，有利于更加客观、公允地反映公司报告期末的资产状况，符合《企业会计准则》和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等相关规定。

五、独立董事意见

独立董事认为，公司本次计提资产减值准备事项依据充分、程序合法，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能真实、准确地反映公司的资产状况和经营成果，不存在损害公司中小股东利益的情形。

六、监事会关于计提减值准备是否符合《企业会计准则》的说明

监事会认为，公司关于资产减值准备的计提，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提后能更加真实客观地反映公司财务状况与经营成果。

七、备查文件

1、董事会八届十七次会议决议；

2、监事会八届十三次会议决议；

常柴股份有限公司

董事会

2019年4月11日